In der Anwendung des GWG gibt es für die Leasingbranche keine Erleichterung mehr!
Die Pflicht zur Identifizierung persönlicher und juristischer Personen ist ein sehr bedeutsamer Bestandteil der Geldwäschebekämpfung. Hierbei wird es im Allgemeinen für die Leasing-Branche keine Ausnahmen und Erleichterungen mehr geben. Grundsätzlich wird es nur noch Erleichterungen geben, die im Rahmen des Gesetztes möglich sind. Konkrete Regelungen, die von den Verpflichteten erfüllt werden müssen, sieht das GwG nicht vor.
Nur wenn ein geringes Risiko der Geldwäsche besteht, kann auf die Pflicht zur Identifizierung abgesehen werden (siehe § 5 GwG). Besonders interessant ist für Leasing-Gesellschaften, die Geschäfte in kleinerem Volumen abschließen, dass nach § 5 GwG in Verbindung mit § 25 d KWG ein geringes Risiko der Geldwäsche oder der Terrorismusfinanzierung vorliegt, wenn der Schwellenwert innerhalb eines Kalenderjahres bei einem Leasing-Vertrag nicht über 15.000 € liegt.
Wurde der zu Identifizierende bereits bei früherer Gelegenheit identifiziert, muss dies nicht wiederholt werden (siehe § 4 Absatz 2 GwG). Eine weitere Möglichkeit der Erleichterung für Leasing-Unternehmen wäre, zuverlässige Dritte die Identifizierung übernehmen zu lassen. Jedoch bleibt die Leasing-Gesellschaft letzten Endes auch in diesem Fall verantwortlich.
Wichtig ist auch, dass die geldwäscherechtliche Pflicht der Leasing-Gesellschaft auch dann bestehen bleibt, wenn die Leasing-Raten im Lastschriftverfahren eingezogen werden.
Die FORUM · Institut für Management GmbH bietet ein Seminar zu diesem Thema an. Das Seminar 1x1 der Geldwäsche in Leasinggesellschaften findet am 29. April 2010 in Frankfurt statt.
Die FORUM · Institut für Management GmbH gehört zur Stuttgarter Klett Gruppe. Mit ihren 60 Unternehmen an 42 Standorten in 18 Ländern ist die Klett Gruppe das größte Bildungsunternehmen in Deutschland. Das Angebot der Klett Gruppe reicht vom klassischen Schulbuch bis zu modernsten interaktiven Lernhilfen, von Fachliteratur bis zur schönen Literatur. Darüber hinaus ist die Klett Gruppe der führende private Anbieter von Bildungs- und Weiterbildungsdienstleistungen. Die rund 2.900 Mitarbeiter in den Unternehmen der Klett Gruppe erwirtschafteten im Jahr 2008 einen Umsatz von rund 439 Millionen Euro.
