Im Entwurf der neuen MaRisk finden sich weitere Änderungen und Ergänzungen zur Betrugsprävention
Gerade dieses Thema ist aktuell, unter anderem aufgrund einschlägiger Fälle in der Praxis, stärker in die Diskussion gerückt.
Neu ist der Zusatz, dass die Gestaltung der Prozesse sowie der damit verbundenen Aufgaben, Kompetenzen, Verantwortlichkeiten, Kontrollen, sowie Kommunikationswege klar zu definieren und aufeinander abzustimmen sind. Das gilt auch bezüglich der Schnittstellen zu wesentlichen Auslagerungen. Bei der Definition der Prozesse ist der Vermeidung von Betrugsfällen besonderes Gewicht beizumessen.
Bedeutende Schadensfälle sind nachvollziehbar zu dokumentieren und hinsichtlich ihrer Ursachen zügig zu definieren. Ebenso sind bei Betrugsfällen die aufgetretenen Schwachstellen unverzüglich im internen Kontrollsystem zu analysieren und dringend Maßnahmen zu ihrer Beseitigung einzuleiten.
Die Geschäftsleitung ist mindestens jährlich über bedeutende Schadensfälle, Betrugsfälle und wesentliche operationelle Risiken zu unterrichten. Die Berichterstattung hat die Art, die Ursachen und das Ausmaß des Schadens beziehungsweise des Risikos und gegebenenfalls bereits getroffene Gegenmaßnahmen zu umfassen.
In Betrugsfällen kann je nach Schadenshöhe, die mit einem Betrugsfall verbunden ist, eine Ad-hoc-Berichterstattung notwendig sein.
Die FORUM · Institut für Management GmbH bietet ein Seminar zu diesem Thema an.
Das Seminar Der Betrugsbeauftragte findet am 26. November 2010 in Frankfurt statt.
Sie haben noch Fragen? Gerne berate ich Sie persönlich zu dem Thema.
Meine Kontaktdaten lauten:
Sina Ragozet
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